北斗嘉藥業(yè)(08197.HK)公布，就年報(bào)披露的集團(tuán)截至2017年12月31日止年度的綜合財(cái)務(wù)報(bào)表提供額外資料：將先前分類為物業(yè)、廠房及設(shè)備及土地使用權(quán)的土地使用權(quán)及建筑物及相關(guān)租賃物業(yè)裝修重新分類為投資物業(yè);及應(yīng)收貿(mào)易賬款、其他應(yīng)收款項(xiàng)及福滿山珍減值的減值虧損。

　　于2017年1月20日，公司訂立收購協(xié)議，據(jù)此公司將(a)向北京山石收購190輛校車，代價(jià)為人民幣3800萬元;及(b)向中和北斗收購北斗監(jiān)控系統(tǒng)，代價(jià)為人民幣3000萬元。

　　收購協(xié)議乃王少巖(前主席兼執(zhí)行董事)訂立，彼未能遵守公司的內(nèi)部監(jiān)控程序，未能在為及代表公司訂立收購協(xié)議前向董事會(huì)報(bào)告以供考慮及批準(zhǔn)。

　　如公司的中國法律顧問所述，盡管收購協(xié)議乃未經(jīng)董事會(huì)事先批準(zhǔn)而訂立，違反了公司的內(nèi)部監(jiān)控程序及公司法，惟收購協(xié)議項(xiàng)下的責(zé)任仍對(duì)公司具有約束力。

　　由于王少巖未能遵守公司的內(nèi)部監(jiān)控程序及向董事會(huì)報(bào)告事項(xiàng)，公司未能就收購協(xié)議通知聯(lián)交所、作出公告以及遵守GEM上市規(guī)則第19及20章的其他相關(guān)規(guī)定，從而構(gòu)成對(duì)GEM上市規(guī)則的違反。公司將尋求股東的批準(zhǔn)，以確認(rèn)及追認(rèn)收購協(xié)議及其項(xiàng)下擬進(jìn)行的交易。

　　由于公司在刊發(fā)該公告后將需要超過15個(gè)營(yíng)業(yè)日編制載入通函的相關(guān)資料，載有(其中包括)收購協(xié)議進(jìn)一步詳情的通函預(yù)期將于2018年7月31日或前后寄發(fā)予股東。

　　公司強(qiáng)調(diào)，集團(tuán)維持其業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)正常。公司已委任新董事及新董事會(huì)主席，以管理及監(jiān)督集團(tuán)業(yè)務(wù)及營(yíng)運(yùn)。董事會(huì)已議決在集團(tuán)繼續(xù)推行更多變動(dòng)，藉以加強(qiáng)其企業(yè)管治，促進(jìn)集團(tuán)業(yè)務(wù)發(fā)展。此外，由2018年7月9日起，方耀(執(zhí)行董事)已獲委任為公司授權(quán)代表，以替代吳陳輝。

　　就有關(guān)成立特別調(diào)查委員會(huì)以調(diào)查公司訂立貸款協(xié)議的指稱，經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，貸款協(xié)議乃由王少巖獨(dú)自訂立，彼未能遵守公司的內(nèi)部監(jiān)控，未能在為及代表公司訂立貸款協(xié)議前尋求董事會(huì)批準(zhǔn)。鑒于未償還金額及王少巖提供的個(gè)人承諾，董事會(huì)認(rèn)為貸款協(xié)議及據(jù)此擬進(jìn)行的交易不會(huì)對(duì)集團(tuán)的表現(xiàn)及財(cái)務(wù)狀況造成重大影響。